人社部表示“会适时调整个人养老金缴费上限”

来源：中客财经 2023-03-03 13:03:14

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(资料图片仅供参考)

这是向高收入且接近退休的群体的定向让利，但个人还是觉得挺好。现在的第三支柱运作模式是税前扣除，长期封锁，市场化运行，提取统一征收3%的税率。

从收入结构来看，原则上是税率越高，税收优惠越大，比如加上六项扣除后不需要交税的群体，本身就没有享受一分钱的让利，这部分人收入往往不超过1万，且家庭开支比较依赖收入，衣食住行医教，以及可能的长期贷款月供，再把钱放进去封闭几十年，提取时多交3%的税，大概是没有任何的吸引点。收入越高，税率越高，能够享受到的税收优惠就越大，比如45%税率的群体，就可以享受到约42%的税收优惠，但又有1.2万的额度，也就是最高每年5000多块的税收优惠，年收入超过96万的人，优惠又显得鸡肋。所以个人养老金更像是定向中高收入群体的一种封闭式理财，这部分钱可以拿来储蓄存款，购买银行理财，以及入库的基金，在满足相关条件前不可支取。

从年龄结构上来说，越接近退休，吸引力越大，比如有一位高收入者，税率45%，再有一两年就退休，这时对他来说，短短的几年封闭期就可以最多每年省下5000的税，并且可以选择在退休后一次性支取。相反，对于20多岁刚参加工作的年轻人，考虑到未来大概率的延迟退休，即便是高收入者，预计要四十年多年才能拿到这笔钱，时间本身就是风险，一个是通货膨胀，另一个是政策的不确定性，比如最近的医保账户问题，再比如公积金的使用问题，存在极大的不确定性。

总结起来，个人养老金更像是给高收入且年长群体的一种定向让利，而对于中低收入者或者年轻人来说吸引力很弱，即便增加了缴费上限，对于相关的理财投资品是一个利好，因为这些钱只能用于购买够买相关产品，入库的竞争预计会异常的激烈。

个人觉得挺好的原因是，毕竟中低收入者基本不参与，提高上限吸引高收入者进入，即便这些资金运转除了问题，或者变成另类的税收，普通人也仅仅是看看，我们有把各种福利类资金池子变成税收和化解风险的特点，放开上限一方面是让利，另一方面也是试错，让高收入群体去试错也没什么坏处。

关键词：税收优惠不确定性

人社部表示“会适时调整个人养老金缴费上限”

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